As regulators tighten expectations, engineering design is becoming central to auditability and transaction reconstruction. A medida que las plataformas de fintech se expanden en préstamos, pagos y financiación incorporada, los reguladores y auditores están aplicando una lente más nítida a una cuestión fundamental: can a company prove what happened in its financial system not just assert it? Las recientes acciones de ejecución y los hallazgos de auditoría en toda la industria han puesto de relieve una debilidad recurrente.Muchas pilas de fintech de rápido crecimiento se construyeron para la velocidad y la experiencia del cliente primero, con la integridad contable y la trazabilidad añadidas más tarde.En la práctica, esto puede dificultar la reconstrucción de eventos financieros meses o años después del hecho, especialmente cuando las transacciones se extienden a múltiples socios, vías de pago y sistemas de liquidación asíncrona. “La corrección financiera no es algo en lo que se puede apoyar”, dijo. Un arquitecto con más de Birthare es el ingeniero fundador y jefe de ingeniería en una fintech con sede en Estados Unidos que desarrolla productos de crédito para prestatarios desempleados, incluidos estudiantes internacionales y consumidores con historial de crédito limitado. Apoorv Birthare 14 years En el entorno actual, las opciones de ingeniería detrás del diseño de los registros, la gestión del estado de las transacciones y los flujos de trabajo de reconciliación cada vez más determinan si una plataforma de fintech puede soportar el examen de auditoría. Diseño de Ledger pasa del back office al riesgo front-line Las transacciones modernas de fintech rara vez son simples.Una sola acción del cliente, como pagar una factura o realizar una compra, puede generar múltiples eventos financieros: autorizaciones, capturas parciales, reembolsos, reversiones, reembolsos, publicaciones retrasadas y ajustes de liquidación. Las auditorías de la industria a menudo citan problemas como registros fragmentados, transiciones de estado inconsistentes y la dependencia de correcciones manuales reportadas en sistemas unidos a partir de microservicios o abstracciones de terceros que no estaban diseñados para la reconstrucción completa de eventos. Para hacer frente a estos desafíos, Birthare lideró el desarrollo de una Diseñado alrededor El sistema registra cada evento financiero como una entrada de registro estructurada destinada a ser reproducible y verificable de forma independiente, permitiendo a los equipos rastrear el movimiento de fondos a través de flujos de productos complejos. Financial Infrastructure Layer double-entry accounting “Los sistemas financieros deben comportarse como sistemas de contabilidad primero”, dijo Birthare. “Si no se puede reconstruir dónde surgió cada dólar y dónde se desplazó, la plataforma no puede defender de manera fiable sus registros bajo auditoría”. Ingeniería para redes de pago que no se comportan idealmente Los sistemas de pago introducen casos de punta que los registros de fintech simplificados a menudo no pueden modelar: autorizaciones incrementales, capturas divididas, inversiones asíncronas, retrasos en la carga y correcciones de liquidación que llegan mucho después de que un cliente cree que una transacción está completa. Cuando el software asume la secuenciación ideal, los equipos operativos pueden ser forzados a hacer ajustes manuales creando un riesgo en el informe, la conformidad y el manejo de disputas de los clientes. La arquitectura de Birthare fue diseñada para preservar la coherencia de los registros bajo esas condiciones.Utiliza controles de idempotencia y salvaguardas transaccionales para evitar que los eventos duplicados corrompan los saldos y para reducir la deriva de la reconciliación cuando las señales ascendentes llegan tarde o en orden inesperado. El enfoque se basa en patrones de sistemas distribuidos a gran escala, donde la tolerancia de fallos y el comportamiento de recuperación deben ser diseñados en el sistema desde el principio. De la infraestructura distribuida a la precisión financiera Antes de su papel actual en fintech, Birthare trabajó en infraestructuras de alto rendimiento que soportan servicios en la nube y plataformas de reconocimiento de voz, donde la corrección y la latencia pueden afectar a grandes poblaciones de usuarios. Más tarde trabajó en seguridad de blockchain y análisis de fraude en una importante plataforma de activos digitales de Estados Unidos, donde la detección de actividad de alto riesgo depende de la línea de datos y los sistemas que pueden operar en condiciones adversarias. “El trabajo de seguridad cambia la forma en que piensas sobre la corrección”, dijo Birthare. “Dejas de asumir entradas limpias, y diseñas sistemas que pueden recuperarse de la ambigüedad sin corromper el estado financiero”. Sistemas de riesgos construidos para explicar decisiones Los reguladores también están prestando más atención a cómo los prestamistas de fintech toman decisiones de crédito, incluyendo si los resultados pueden ser explicados y auditados.En muchas organizaciones, los modelos de aprendizaje automático y los motores de reglas se han implementado más rápido que los marcos de gobernanza necesarios para documentar la lógica de la decisión. Birthare lideró el diseño de un marco de riesgo que combina la toma de decisiones basada en reglas con el enriquecimiento de aprendizaje automático, construido para preservar el contexto y el razonamiento de la decisión.Cada decisión almacena las entradas y la lógica utilizadas en el momento, permitiendo una revisión retrospectiva y audibilidad en varios tipos de productos a medida que evolucionan los requisitos de la política. “Los sistemas de riesgo deben ser explicables por el diseño”, dijo Birthare. “De lo contrario, los equipos se ven obligados a revertir las decisiones de ingeniería más tarde y eso rara vez se pone bajo control”. Un cambio en las prioridades de ingeniería fintech La velocidad y el crecimiento siguen siendo importantes, pero la durabilidad, la auditabilidad y la transparencia operativa se están convirtiendo en requisitos claves, especialmente para las plataformas que manejan la actividad financiera regulada. Los expertos de la industria cada vez más ven la infraestructura financiera no como una capa de aplicación, sino como un sistema de registros a largo plazo cuyos resultados pueden necesitar ser defendidos años más tarde. “La tecnología avanza rápidamente”, dijo Birthare, “pero los registros financieros tienen una larga vida. Esta historia fue distribuida como una publicación por Sanya Kapoor bajo el Programa de Blogging de Negocios de HackerNoon. This story was distributed as a release by Sanya Kapoor under . HackerNoon’s Business Blogging Program El programa de blogs de negocios de HackerNoon El programa de blogs de negocios de HackerNoon
