МОШЕННИЧЕСТВО: «слепое пятно», которое может поставить под угрозу ваш бизнес

Представьте себе: ваш, казалось бы, лояльный сотрудник копирует конфиденциальные данные компании в свое личное облачное хранилище, надежный поставщик выставляет завышенные счета или сообразительный клиент систематически использует вашу политику возврата. Мошенничество – это тихий хищник, скрывающийся в тени даже самых благонамеренных организаций. Хотя большинство предприятий имеют определенные меры защиты, они часто упускают из виду весь спектр угроз, подвергая себя значительному риску.

Мы видели это снова и снова: компании сосредоточили внимание на финансовом мошенничестве, игнорируя другие коварные формы, такие как технологическое мошенничество (утечка данных, кража IP), операционное мошенничество (манипулирование процессами, сокращение запасов), мошенничество с клиентами (поддельные возвраты, возвраты платежей). , мошенничество со стороны поставщиков (завышение счетов, откаты) и даже мошенничество с соблюдением требований (искажение данных регулирующим органам). Это все равно, что сложить все яйца в одну корзину и надеяться, что один замок защитит весь ваш дом.

Почему мошенничество процветает в тени

Мошенничество – это не просто угроза; это сложная, развивающаяся экосистема, которая процветает в потаенных уголках вашей организации. Два основных фактора создают идеальную питательную среду для мошеннической деятельности:

1. Иллюзия контроля

   Многие организации попадают в ловушку, полагая, что соблюдение требований равнозначно безопасности. Они старательно ставят галочки, соблюдают протоколы и полагают, что их усилий по предотвращению мошенничества достаточно. Однако мошенники действуют по другим правилам. Они постоянно адаптируются, находят новые способы использования уязвимостей и ускользают даже от самых строгих мер контроля. Оценка рисков на поверхностном уровне, которая лишь поверхностно касается потенциальных угроз, просто не может сравниться с изобретательностью решительного мошенника.

   
   

   Пример : во время взлома данных Target в 2013 году хакеры воспользовались уязвимостью в системе стороннего поставщика, чтобы получить доступ к миллионам данных кредитных карт клиентов, несмотря на соответствие Target отраслевым стандартам.

   
   

2. Разрозненный менталитет

   Во многих организациях управление рисками мошенничества осуществляется разрозненно. Различные отделы работают разрозненно, каждый из которых сосредотачивает внимание на своем узком куске пирога мошенничества. ИТ-отделы могут быть чрезмерно сосредоточены на киберугрозах, в то время как бухгалтерский учет озабочен финансовыми нарушениями. Отсутствие сотрудничества создает фрагментарное представление о ландшафте рисков. Важнейшая информация остается изолированной, закономерности остаются незамеченными, а возможности для предотвращения упускаются. Мошенники используют эти бреши, незаметно проскальзывая между отделами и увековечивая свои схемы.

   
   

   Пример : Скандал с Enron является ярким напоминанием о том, как разрозненные операции и отсутствие связи могут позволить мошенническим действиям оставаться незамеченными в течение многих лет. Сложная финансовая структура Enron и отсутствие прозрачной коммуникации между подразделениями позволили ей скрыть огромные долги и раздуть прибыль. Отсутствие контроля и интеграции в конечном итоге привело к одному из крупнейших случаев корпоративного мошенничества в истории. Проще говоря, организации часто переоценивают свою готовность и недооценивают взаимосвязанность мошенничества. Это похоже на попытку собрать мозаику, состоящую всего из нескольких частей: вы можете увидеть мельком картинку, но истинный масштаб проблемы остается скрытым.

   
   

Проще говоря, организации часто переоценивают свою готовность и недооценивают взаимосвязанность мошенничества. Это похоже на попытку собрать мозаику, состоящую всего из нескольких частей: вы можете увидеть мельком картинку, но истинный масштаб проблемы остается скрытым.

Необходимость комплексного управления мошенничеством

Интегрированная стратегия борьбы с мошенничеством предполагает сотрудничество между всеми отделами, гарантируя, что усилия по предотвращению мошенничества будут не только слаженными и комплексными, но и тщательно документированными. Многим организациям не удается эффективно агрегировать и документировать свои риски мошенничества, часто помечая «мошенничество» лишь немногими рисками в своих оценках корпоративных рисков. Это может привести к неполной картине общей подверженности организации мошенничеству, оставляя потенциальные «слепые зоны» и препятствуя разработке эффективных мер по снижению риска мошенничества. По-настоящему интегрированный подход устраняет эти пробелы, позволяя организациям выявлять взаимосвязанные риски мошенничества и внедрять средства контроля, которые устраняют весь спектр потенциальных угроз, сохраняя при этом централизованный и доступный учет мошенничества в организации.

Приняв интегрированную стратегию управления мошенничеством, организации могут:

• Выявляйте и устраняйте более широкий спектр рисков мошенничества . Совместный подход позволяет провести более полную оценку уязвимостей во всех сферах бизнеса.
• Внедрите более эффективные средства контроля . Понимая, как могут пересекаться различные виды мошенничества, вы можете разработать средства контроля, которые одновременно устраняют несколько рисков.
• Обнаруживайте мошенничество раньше : обмен информацией и анализ данных позволяют быстрее обнаруживать подозрительную деятельность, сводя к минимуму потери и обеспечивая быстрое реагирование.
• Создайте более сильную культуру этики и соблюдения требований . Когда каждый участвует в предотвращении мошенничества, это дает четкий сигнал о том, что неэтичное поведение недопустимо.

Короче говоря, интегрированная стратегия борьбы с мошенничеством – это не просто передовая практика; это необходимость в сегодняшней сложной и взаимосвязанной деловой среде. Разрушая разрозненность, способствуя сотрудничеству и используя технологии, организации могут создать надежную защиту от мошенничества и защитить свои ценные активы.

За пределами финансового мошенничества: многогранная природа мошенничества

Хотя финансовое мошенничество является серьезной проблемой, другие виды мошенничества могут быть не менее разрушительными. Многие организации не осознают важность борьбы с технологическим мошенничеством, операционным мошенничеством, мошенничеством с клиентами, мошенничеством со стороны поставщиков и мошенничеством с соблюдением требований.

Технологическое мошенничество

Технологическое мошенничество предполагает несанкционированный доступ к системам, утечку данных и кибератаки. Эти инциденты могут привести к потере данных, финансовой краже и компрометации информации о клиентах. Взлом Equifax в 2017 году, когда хакеры украли личную информацию 147 миллионов человек, подчеркивает разрушительные последствия технологического мошенничества.

Операционное мошенничество

Операционное мошенничество происходит в рамках процессов и операций организации. Примеры включают фальсификацию записей, манипулирование оперативными данными и незаконное присвоение ресурсов. Скандал с выбросами Volkswagen, когда компания установила программное обеспечение для обмана тестов на выбросы, демонстрирует последствия оперативного мошенничества.

Мошенничество с клиентами

Мошенничество с клиентами включает в себя обманные действия со стороны клиентов, такие как кража личных данных, ложные претензии и возвраты платежей. Организациям следует использовать передовые методы проверки и отслеживать взаимодействие с клиентами для выявления подозрительных действий.

Мошенничество со стороны поставщиков

Мошенничество со стороны поставщиков включает в себя завышение счетов, откаты и поставку некачественных товаров или услуг. Чтобы бороться с этим, предприятиям следует проводить тщательную комплексную проверку при выборе поставщиков и поддерживать прозрачные процессы закупок.

Мошенничество с соблюдением требований

Мошенничество с соблюдением требований предполагает нарушение нормативных требований, например, искажение данных и обход проверок соответствия. Чтобы снизить этот риск, организации должны создать строгие системы мониторинга соответствия и обеспечить непрерывное обучение сотрудников.

Стратегии комплексного предотвращения мошенничества

Для эффективной борьбы с мошенничеством организациям необходим многосторонний подход, выходящий за рамки простого установления флажков:

1. Комплексная оценка рисков . Проводить регулярные и тщательные оценки всех потенциальных рисков мошенничества в организации, а не только финансовых. Это включает в себя оценку текущего контроля и выявление пробелов. Используйте такие структуры, как «Руководство по управлению рисками мошенничества» от COSO, для систематической оценки и устранения рисков мошенничества.
2. Интегрированное управление мошенничеством : Содействие сотрудничеству между отделами для создания единой стратегии предотвращения мошенничества. Обеспечьте скоординированность и комплексность усилий по обнаружению и предотвращению мошенничества. Интегрированный подход позволяет более эффективно использовать инструменты, персонал и стратегии, максимизируя общие возможности организации по предотвращению мошенничества.
3. Непрерывный мониторинг и обновление. Тактика мошенничества развивается, и ваша защита тоже должна меняться. Регулярно обновляйте элементы управления, проводите аудиты и используйте расширенные инструменты мониторинга для обнаружения новых угроз мошенничества и реагирования на них.
4. Обучение и осведомленность сотрудников : Информируйте сотрудников о различных типах мошенничества и о том, как их распознавать. Хорошо информированный персонал является важнейшей линией защиты от мошенничества.
5. Использование технологий. Используйте передовые технологии для обнаружения закономерностей и аномалий, указывающих на мошенничество. Автоматизированные системы могут расширить ваши возможности по выявлению и смягчению последствий мошенничества в режиме реального времени, а также сканировать огромные объемы транзакционных данных для выявления необычных закономерностей, указывающих на мошенничество.

Защита вашей организации от мошенничества

Ориентироваться в сложном мире управления рисками мошенничества может быть непросто, но это имеет решающее значение для долгосрочного здоровья и успеха вашей организации. Готовы ли вы укрепить свою защиту от мошенничества? Свяжитесь с Audit Peak сегодня, чтобы получить бесплатную консультацию и узнать, как наши опытные специалисты могут помочь вам оценить ваши уязвимости, разработать комплексную программу управления рисками мошенничества и внедрить эффективные средства контроля для защиты вашего бизнеса изнутри.

Наш опыт в области SOC 2 , HIPAA , NIST CSF , CCPA, FISMA и других систем соответствия гарантирует, что ваша организация соответствует отраслевым стандартам и передовым практикам. Не позволяйте мошенничеству стать вашим слепым пятном — примите активные меры для защиты своего бизнеса уже сегодня.

Нижняя линия

Мошенничество — грозный враг, но он не является непобедимым. Применив упреждающий и целостный подход, вы сможете выявить «слепые зоны» и укрепить свою защиту от этой скрытой угрозы. Помните: речь идет не только о защите вашей прибыли, но и о защите репутации, целостности и будущего вашей организации.