জালিয়াতি: ব্লাইন্ড স্পট যা আপনার ব্যবসাকে অন্ধ করে দিতে পারে

এটি কল্পনা করুন: আপনার আপাতদৃষ্টিতে অনুগত কর্মচারী গোপনীয় কোম্পানির ডেটা তাদের ব্যক্তিগত ক্লাউড স্টোরেজে অনুলিপি করছেন, একজন বিশ্বস্ত বিক্রেতা স্ফীত চালান জমা দিচ্ছেন, বা একজন বুদ্ধিমান গ্রাহক আপনার রিটার্ন নীতি পদ্ধতিগতভাবে শোষণ করছেন। জালিয়াতি হল একটি নীরব শিকারী যা এমনকি সবচেয়ে ভাল উদ্দেশ্যমূলক সংস্থাগুলির ছায়ায় লুকিয়ে থাকে। যদিও বেশিরভাগ ব্যবসার কিছু সুরক্ষা ব্যবস্থা রয়েছে, তারা প্রায়শই হুমকির সম্পূর্ণ বর্ণালীকে উপেক্ষা করে, নিজেদেরকে উল্লেখযোগ্য ঝুঁকির মুখে ফেলে।

আমরা এটি বারবার দেখেছি: কোম্পানিগুলি আর্থিক জালিয়াতির উপর লেজার-কেন্দ্রিক, প্রযুক্তি জালিয়াতি (ডেটা লঙ্ঘন, আইপি চুরি), অপারেশনাল জালিয়াতি (প্রসেস ম্যানিপুলেশন, ইনভেন্টরি সঙ্কুচিত), গ্রাহক জালিয়াতি (জাল রিটার্ন, চার্জব্যাক) এর মতো অন্যান্য প্রতারণামূলক ফর্মগুলিকে উপেক্ষা করে। , বিক্রেতা জালিয়াতি (ওভারবিলিং, কিকব্যাক), এমনকি কমপ্লায়েন্স জালিয়াতি (নিয়ন্ত্রকদের কাছে ডেটা ভুল উপস্থাপন)। এটি একটি ঝুড়িতে আপনার সমস্ত ডিম রাখার মতো, এই আশায় যে একটি তালা আপনার পুরো ঘরকে সুরক্ষিত করবে।

কেন জালিয়াতি ছায়ার মধ্যে বৃদ্ধি পায়

জালিয়াতি শুধুমাত্র একটি হুমকি নয়; এটি একটি জটিল, বিকশিত ইকোসিস্টেম যা আপনার প্রতিষ্ঠানের লুকানো কোণে উন্নতি লাভ করে। দুটি প্রাথমিক কারণ প্রতারণামূলক কার্যকলাপের জন্য নিখুঁত প্রজনন স্থল তৈরি করে:

1. নিয়ন্ত্রণের বিভ্রম

   অনেক সংস্থা এই বিশ্বাসের ফাঁদে পড়ে যে সম্মতি নিরাপত্তার সমান। তারা অধ্যবসায়ের সাথে বাক্সগুলি চেক করে, প্রোটোকল অনুসরণ করে এবং ধরে নেয় যে তাদের জালিয়াতি প্রতিরোধের প্রচেষ্টা যথেষ্ট। যাইহোক, জালিয়াতরা একই নিয়ম বই দ্বারা খেলছে না। তারা ক্রমাগত মানিয়ে নিচ্ছে, দুর্বলতাকে কাজে লাগানোর নতুন উপায় খুঁজছে, এবং এমনকি সবচেয়ে কঠোর নিয়ন্ত্রণের ফাটল ধরে পিছলে যাচ্ছে। একটি সারফেস-লেভেল রিস্ক অ্যাসেসমেন্ট, যেটা শুধুমাত্র সম্ভাব্য হুমকির সারফেস স্কিম করে, সেটা একজন নির্ধারিত প্রতারকের চাতুর্যের সাথে কোন মিল নয়।

   
   

   উদাহরণ : 2013 টার্গেট ডেটা লঙ্ঘনে, হ্যাকাররা শিল্পের মানগুলির সাথে টার্গেটের সম্মতি সত্ত্বেও লক্ষ লক্ষ গ্রাহকের ক্রেডিট কার্ডের বিশদগুলিতে অ্যাক্সেস পেতে তৃতীয়-পক্ষের বিক্রেতার সিস্টেমের একটি দুর্বলতাকে কাজে লাগিয়েছে৷

   
   

2. সাইলো মানসিকতা

   অনেক প্রতিষ্ঠানে, জালিয়াতির ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা একটি বিচ্ছিন্ন প্রচেষ্টা। বিভিন্ন বিভাগ সাইলোতে কাজ করে, প্রতিটি তাদের নিজস্ব প্রতারণা পাইয়ের সংকীর্ণ অংশে ফোকাস করে। আইটি সাইবার হুমকির উপর হাইপার-ফোকাসড হতে পারে, যখন অ্যাকাউন্টিং আর্থিক অনিয়ম নিয়ে ব্যস্ত থাকে। সহযোগিতার এই অভাব ঝুঁকির ল্যান্ডস্কেপের একটি খণ্ডিত দৃশ্য তৈরি করে। গুরুত্বপূর্ণ তথ্যগুলি বিচ্ছিন্ন থেকে যায়, নিদর্শনগুলি অলক্ষিত হয় এবং প্রতিরোধের সুযোগগুলি মিস হয়। প্রতারকরা এই ফাঁকগুলিকে কাজে লাগায়, বিভাগগুলির মধ্যে সনাক্ত না করে স্খলন করে এবং তাদের স্কিমগুলিকে স্থায়ী করে।

   
   

   উদাহরণ : এনরন কেলেঙ্কারি একটি প্রখর অনুস্মারক যে কীভাবে নীরব ক্রিয়াকলাপ এবং যোগাযোগের অভাব বছরের পর বছর ধরে প্রতারণামূলক ক্রিয়াকলাপগুলিকে সনাক্ত না করতে সক্ষম করে। এনরনের জটিল আর্থিক কাঠামো এবং বিভাগগুলির মধ্যে স্বচ্ছ যোগাযোগের অভাব এটিকে বিশাল ঋণ আড়াল করতে এবং মুনাফা বৃদ্ধি করতে দেয়। তত্ত্বাবধান এবং একীকরণের এই অভাব শেষ পর্যন্ত ইতিহাসের বৃহত্তম কর্পোরেট জালিয়াতির ঘটনাগুলির একটির দিকে পরিচালিত করে৷ সহজভাবে বলতে গেলে, সংস্থাগুলি প্রায়শই তাদের প্রস্তুতিকে অতিরিক্ত মূল্যায়ন করে এবং জালিয়াতির আন্তঃসংযুক্ততাকে অবমূল্যায়ন করে। এটি শুধুমাত্র কয়েকটি টুকরো দিয়ে একটি জিগস পাজল সমাধান করার চেষ্টা করার মতো - আপনি ছবিটির এক ঝলক দেখতে পারেন, কিন্তু সমস্যার আসল সুযোগটি লুকিয়ে থাকে।

   
   

সহজভাবে বলতে গেলে, সংস্থাগুলি প্রায়শই তাদের প্রস্তুতিকে অতিরিক্ত মূল্যায়ন করে এবং জালিয়াতির আন্তঃসংযুক্ততাকে অবমূল্যায়ন করে। এটি শুধুমাত্র কয়েকটি টুকরো দিয়ে একটি জিগস পাজল সমাধান করার চেষ্টা করার মতো - আপনি ছবিটির এক ঝলক দেখতে পারেন, কিন্তু সমস্যার আসল সুযোগটি লুকিয়ে থাকে।

সমন্বিত জালিয়াতি ব্যবস্থাপনার প্রয়োজন

একটি সমন্বিত জালিয়াতি ব্যবস্থাপনা কৌশল সমস্ত বিভাগে সহযোগিতা জড়িত, এটি নিশ্চিত করে যে জালিয়াতি প্রতিরোধের প্রচেষ্টাগুলি শুধুমাত্র সমন্বিত এবং ব্যাপক নয় বরং পুঙ্খানুপুঙ্খভাবে নথিভুক্ত করা হয়। অনেক সংস্থা তাদের জালিয়াতির ঝুঁকিগুলিকে কার্যকরভাবে একত্রিত করতে এবং নথিভুক্ত করতে ব্যর্থ হয়, প্রায়শই তাদের এন্টারপ্রাইজ ঝুঁকি মূল্যায়নে "জালিয়াতি" দিয়ে কয়েকটি ঝুঁকি ট্যাগ করে। এর ফলে প্রতিষ্ঠানের সামগ্রিক প্রতারণার প্রকাশের একটি অসম্পূর্ণ চিত্র দেখা দিতে পারে, সম্ভাব্য অন্ধ দাগগুলি ছেড়ে দিতে পারে এবং কার্যকর প্রশমন নিয়ন্ত্রণের বিকাশকে বাধাগ্রস্ত করতে পারে। একটি সত্যিকারের সমন্বিত পদ্ধতি এই ফাঁকগুলি পূরণ করে, সংস্থাগুলিকে আন্তঃসম্পর্কিত জালিয়াতির ঝুঁকিগুলি সনাক্ত করতে এবং এমন নিয়ন্ত্রণগুলি প্রয়োগ করতে সক্ষম করে যেগুলি সম্ভাব্য হুমকিগুলির সম্পূর্ণ বর্ণালীকে মোকাবেলা করে, সমস্তই সংস্থার জালিয়াতির একটি কেন্দ্রীভূত এবং অ্যাক্সেসযোগ্য রেকর্ড বজায় রেখে৷

একটি সমন্বিত জালিয়াতি ব্যবস্থাপনা কৌশল অবলম্বন করে, সংস্থাগুলি করতে পারে:

• প্রতারণার ঝুঁকির একটি বিস্তৃত পরিসর চিহ্নিত করুন এবং মোকাবেলা করুন : একটি সহযোগিতামূলক পদ্ধতি ব্যবসার সমস্ত ক্ষেত্র জুড়ে দুর্বলতাগুলির আরও ব্যাপক মূল্যায়নের অনুমতি দেয়।
• আরও কার্যকরী নিয়ন্ত্রণ প্রয়োগ করুন : বিভিন্ন ধরনের জালিয়াতি কীভাবে ছেদ করতে পারে তা বোঝার মাধ্যমে, আপনি এমন নিয়ন্ত্রণগুলি ডিজাইন করতে পারেন যা একসাথে একাধিক ঝুঁকি মোকাবেলা করে।
• আগে জালিয়াতি সনাক্ত করুন : তথ্য ভাগ করে নেওয়া এবং ডেটা বিশ্লেষণ সন্দেহজনক কার্যকলাপের দ্রুত সনাক্তকরণ, ক্ষতি কমিয়ে এবং দ্রুত প্রতিক্রিয়া সক্ষম করে।
• নৈতিকতা এবং সম্মতির একটি শক্তিশালী সংস্কৃতি তৈরি করুন : যখন সবাই জালিয়াতি প্রতিরোধে জড়িত থাকে, তখন এটি একটি স্পষ্ট বার্তা পাঠায় যে অনৈতিক আচরণ সহ্য করা হবে না।

সংক্ষেপে, একটি সমন্বিত জালিয়াতি ব্যবস্থাপনা কৌশল শুধুমাত্র একটি সেরা অনুশীলন নয়; আজকের জটিল এবং আন্তঃসংযুক্ত ব্যবসায়িক পরিবেশে এটি একটি প্রয়োজনীয়তা। সাইলো ভেঙ্গে, সহযোগিতা বৃদ্ধি করে এবং প্রযুক্তির ব্যবহার করে, সংস্থাগুলি জালিয়াতির বিরুদ্ধে একটি শক্তিশালী প্রতিরক্ষা তৈরি করতে পারে এবং তাদের মূল্যবান সম্পদ রক্ষা করতে পারে।

আর্থিক প্রতারণার বাইরে: প্রতারণার বহুমুখী প্রকৃতি

যদিও আর্থিক জালিয়াতি একটি উল্লেখযোগ্য উদ্বেগ, অন্যান্য ধরনের জালিয়াতি সমানভাবে ক্ষতিকারক হতে পারে। অনেক প্রতিষ্ঠান প্রযুক্তি জালিয়াতি, অপারেশনাল জালিয়াতি, গ্রাহক জালিয়াতি, বিক্রেতা জালিয়াতি এবং কমপ্লায়েন্স জালিয়াতি মোকাবেলার গুরুত্ব স্বীকার করতে ব্যর্থ হয়।

প্রযুক্তি জালিয়াতি

প্রযুক্তি জালিয়াতির সাথে সিস্টেমে অননুমোদিত অ্যাক্সেস, ডেটা লঙ্ঘন এবং সাইবার আক্রমণ জড়িত। এই ঘটনাগুলির ফলে ডেটা হারাতে পারে, আর্থিক চুরি হতে পারে এবং গ্রাহকের তথ্য আপোস করা হতে পারে। 2017 ইকুইফ্যাক্স লঙ্ঘন, যেখানে হ্যাকাররা 147 মিলিয়ন মানুষের ব্যক্তিগত তথ্য চুরি করেছে, প্রযুক্তি জালিয়াতির ধ্বংসাত্মক প্রভাবকে তুলে ধরে।

অপারেশনাল জালিয়াতি

অপারেশনাল জালিয়াতি একটি প্রতিষ্ঠানের প্রক্রিয়া এবং ক্রিয়াকলাপের মধ্যে ঘটে। উদাহরণগুলির মধ্যে রয়েছে নকল রেকর্ড করা, অপারেশনাল ডেটা ম্যানিপুলেট করা এবং সম্পদের অপব্যবহার করা। ভক্সওয়াগেন নির্গমন কেলেঙ্কারি, যেখানে কোম্পানি নির্গমন পরীক্ষায় প্রতারণা করার জন্য সফ্টওয়্যার ইনস্টল করেছিল, অপারেশনাল জালিয়াতির পরিণতিগুলি প্রদর্শন করে৷

গ্রাহক প্রতারণা

গ্রাহক জালিয়াতি গ্রাহকদের দ্বারা প্রতারণামূলক অনুশীলনের সাথে জড়িত, যেমন পরিচয় চুরি, মিথ্যা দাবি এবং চার্জব্যাক। সন্দেহজনক ক্রিয়াকলাপ সনাক্ত করতে সংস্থাগুলির উন্নত যাচাইকরণ পদ্ধতি ব্যবহার করা এবং গ্রাহকের মিথস্ক্রিয়া নিরীক্ষণ করা উচিত।

বিক্রেতা প্রতারণা

বিক্রেতা জালিয়াতির মধ্যে রয়েছে ওভারবিলিং, কিকব্যাক এবং নিম্নমানের পণ্য বা পরিষেবা সরবরাহ করা। এটি মোকাবেলা করার জন্য, বিক্রেতাদের নির্বাচন করার সময় ব্যবসাগুলিকে পুঙ্খানুপুঙ্খ যথাযথ পরিশ্রম করা উচিত এবং স্বচ্ছ ক্রয় প্রক্রিয়া বজায় রাখা উচিত।

কমপ্লায়েন্স জালিয়াতি

কমপ্লায়েন্স প্রতারণার মধ্যে নিয়ন্ত্রক প্রয়োজনীয়তা লঙ্ঘন করা জড়িত, যেমন ডেটা ভুল রিপোর্ট করা এবং সম্মতি চেকগুলিকে ফাঁকি দেওয়া। এই ঝুঁকি কমানোর জন্য, সংস্থাগুলিকে অবশ্যই কঠোর সম্মতি পর্যবেক্ষণ ব্যবস্থা স্থাপন করতে হবে এবং অবিচ্ছিন্ন কর্মচারী প্রশিক্ষণ নিশ্চিত করতে হবে।

ব্যাপক জালিয়াতি প্রশমনের জন্য কৌশল

কার্যকরভাবে জালিয়াতির বিরুদ্ধে লড়াই করার জন্য, সংস্থাগুলির একটি বহুমুখী পদ্ধতির প্রয়োজন যা কেবল চেক বাক্সের বাইরে যায়:

1. হোলিস্টিক রিস্ক অ্যাসেসমেন্ট : শুধুমাত্র আর্থিক নয়, সমস্ত সংস্থা জুড়ে সম্ভাব্য জালিয়াতির ঝুঁকির নিয়মিত, পুঙ্খানুপুঙ্খ মূল্যায়ন পরিচালনা করুন। এর মধ্যে বর্তমান নিয়ন্ত্রণের মূল্যায়ন এবং ফাঁক সনাক্ত করা অন্তর্ভুক্ত। পদ্ধতিগতভাবে মূল্যায়ন এবং জালিয়াতির ঝুঁকি মোকাবেলা করতে COSO-এর ফ্রড রিস্ক ম্যানেজমেন্ট গাইডের মতো ফ্রেমওয়ার্ক ব্যবহার করুন।
2. সমন্বিত জালিয়াতি ব্যবস্থাপনা : একীভূত জালিয়াতি প্রতিরোধ কৌশল তৈরি করতে বিভাগগুলির মধ্যে সহযোগিতা বৃদ্ধি করুন। নিশ্চিত করুন যে জালিয়াতি সনাক্তকরণ এবং প্রতিরোধ প্রচেষ্টা সমন্বিত এবং ব্যাপক। একটি সমন্বিত পদ্ধতি প্রতিষ্ঠানের সামগ্রিক জালিয়াতি প্রতিরোধ ক্ষমতাকে সর্বাধিক করে, সরঞ্জাম, কর্মী এবং কৌশলগুলির আরও দক্ষ ব্যবহারের জন্য অনুমতি দেয়।
3. ক্রমাগত পর্যবেক্ষণ এবং আপডেট করা: জালিয়াতির কৌশলগুলি বিকশিত হয় এবং আপনার প্রতিরক্ষাগুলিও তাই হওয়া উচিত। নিয়মিতভাবে নিয়ন্ত্রণ আপডেট করুন, অডিট পরিচালনা করুন এবং নতুন জালিয়াতির হুমকি সনাক্ত করতে এবং প্রতিক্রিয়া জানাতে উন্নত পর্যবেক্ষণ সরঞ্জাম ব্যবহার করুন।
4. কর্মচারী প্রশিক্ষণ এবং সচেতনতা : কর্মচারীদের বিভিন্ন ধরণের জালিয়াতি এবং কীভাবে তাদের চিনতে হয় সে সম্পর্কে শিক্ষিত করুন। একটি সুপরিচিত কর্মীবাহিনী জালিয়াতির বিরুদ্ধে প্রতিরক্ষার একটি গুরুত্বপূর্ণ লাইন।
5. প্রযুক্তির সুবিধা: প্রতারণার নির্দেশক প্যাটার্ন এবং অসঙ্গতিগুলি সনাক্ত করতে উন্নত প্রযুক্তি ব্যবহার করুন। স্বয়ংক্রিয় সিস্টেমগুলি রিয়েল-টাইমে জালিয়াতি শনাক্ত এবং প্রশমিত করার আপনার ক্ষমতা বাড়াতে পারে এবং জালিয়াতির নির্দেশক অস্বাভাবিক নিদর্শনগুলি চিহ্নিত করতে প্রচুর পরিমাণে লেনদেন সংক্রান্ত ডেটা স্ক্যান করতে পারে।

জালিয়াতির বিরুদ্ধে আপনার সংস্থাকে সুরক্ষিত করা

জালিয়াতির ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার জটিল জগতে নেভিগেট করা কঠিন হতে পারে, কিন্তু আপনার প্রতিষ্ঠানের দীর্ঘমেয়াদী স্বাস্থ্য এবং সাফল্যের জন্য এটি অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ। আপনি কি জালিয়াতির বিরুদ্ধে আপনার প্রতিরক্ষা শক্তিশালী করতে প্রস্তুত? আমাদের অভিজ্ঞ পেশাদাররা কীভাবে আপনার দুর্বলতাগুলি মূল্যায়ন করতে, একটি বিস্তৃত জালিয়াতির ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা প্রোগ্রাম তৈরি করতে এবং আপনার ব্যবসাকে ভিতরের বাইরে থেকে রক্ষা করার জন্য কার্যকর নিয়ন্ত্রণ বাস্তবায়নে কীভাবে সাহায্য করতে পারে তা জানতে বিনামূল্যে পরামর্শের জন্য আজই অডিট পিকের সাথে যোগাযোগ করুন৷

SOC 2 , HIPAA , NIST CSF , CCPA, FISMA এবং অন্যান্য কমপ্লায়েন্স ফ্রেমওয়ার্কগুলিতে আমাদের দক্ষতা নিশ্চিত করে যে আপনার সংস্থা শিল্পের মান এবং সর্বোত্তম অনুশীলনগুলি পূরণ করে৷ জালিয়াতিকে আপনার অন্ধ স্থান হতে দেবেন না - আজই আপনার ব্যবসার সুরক্ষার জন্য সক্রিয় পদক্ষেপ নিন।

তলদেশের সরুরেখা

জালিয়াতি একটি শক্তিশালী শত্রু, কিন্তু এটি অজেয় নয়। একটি সক্রিয়, সামগ্রিক দৃষ্টিভঙ্গি গ্রহণ করে, আপনি অন্ধ দাগগুলিকে আলোকিত করতে পারেন এবং এই নীরব হুমকির বিরুদ্ধে আপনার প্রতিরক্ষাকে শক্তিশালী করতে পারেন। মনে রাখবেন, এটা শুধু আপনার বটম লাইন রক্ষা করার জন্য নয় – এটি আপনার প্রতিষ্ঠানের খ্যাতি, অখণ্ডতা এবং ভবিষ্যত রক্ষা করার বিষয়ে।