「私はそれに自信がありません」とジョン・レイは言います/ FTX US Financials

I- プレペティション債務者

B - WRS* サイロ

12. WRS サイロには、デジタル資産とトークンのスポット取引の取引所である FTX US が含まれます。 FTX US は 2020 年 1 月に設立されました。FTX US は米国のユーザーが利用でき、Bankman-Fried 氏の声明によると、2022 年 8 月の時点で約 100 万人のユーザーがいます。FTX US のスポット取引所は財務省に登録されています ( Financial Crimes Enforcement Network を介して) をマネー サービス事業として運営しており、米国で一連の州の送金ライセンスを保持しています。

13. WRS サイロは、非債務者の LedgerX LLC (FTX US Derivatives と呼ばれる) (「LedgerX」) によって運営されている LedgerX 事業の持分の 100% も所有しています。 LedgerX は、デジタル資産およびその他の商品の先物、オプション、およびスワップ契約を、米国人および米国人以外の両方に提供します。 LedgerXは、CFTCからのライセンスで運営されています。現時点で確認した情報に基づくと、LedgerX はソルベントです。

14. WRS サイロは、SEC 登録のブローカー ディーラーである非債務者 FTX キャピタル マーケッツ LLC の株式の 100% も所有しています。現時点で確認した情報に基づくと、FTX Capital Markets LLC は支払能力があります。

15. WRS サイロは、非債務者である Embed Financial Technologies Inc. の株式持分の 100% と、証券清算会社として運営され、SEC である完全所有の非債務者子会社である Embed Clearing LLC も所有しています。登録ブローカーディーラー。現時点で私が確認した情報に基づいて、これらの非債務者エンティティはそれぞれ支払能力があります。

16. WRS サイロは、カストディ サービスを提供するサウスダコタ州の信託会社である FTX バリュー トラスト カンパニーの株式の 100% も所有しています。現時点で私が確認した情報に基づくと、この非債務者の会社は支払能力があります。

17. WRSサイロは、ビデオゲーム開発や代替不可能なトークンを取引するための市場など、さまざまなビジネスを運営する他の債務者および非債務者企業の100％も所有しています。最後に、WRS サイロは、2022 年 9 月 30 日時点で 2 億 5000 万ドル相当の FTT トークンの元本額で、BlockFi Inc. への FTT トークンの融資を含む融資と投資を行いました。

18. 2022 年 9 月 30 日現在の WRS サイロの未監査の連結貸借対照表が提供されました。これは入手可能な最新の貸借対照表です。貸借対照表には、その日の時点での総資産が 13 億 6000 万ドルと示されています。ただし、この貸借対照表は債務者が Bankman-Fried 氏によって管理されていたときに作成されたものであるため、私はそれを信頼しておらず、そこに記載されている情報は記載された日付の時点で正しくない可能性があります。

19. 以下のチャートは、2022 年 9 月 30 日の貸借対照表に反映されている WRS サイロの連結資産に関する特定の情報をまとめたものです。

 (1) Amounts shown in thousands of US Dollars. (2) In the above table, assets shown reflect the elimination of intercompany entries within and between the WRS Silo and Dotcom Silo. (3) Restricted cash at the WRS Silo is primarily comprised of approximately $250 million in restricted funds at non-Debtor LedgerX. (4) Customer custodial fund assets are comprised of fiat customer deposit balances. Balances of customer crypto assets deposited were not recorded as assets on the balance sheet and are not presented. (5) Loans receivable of $250 million consists of a loan by Debtor West Realm Shires Inc. to BlockFi Inc. of $250 million in FTT tokens. (6) Intangible assets (in the amount of $229 million) are not reflected above. These consist of values attributable to customer relationships and trade names. (7) Goodwill balance (in the amount of $135 million) is not reflected above.

20. 私の知る限り、WRS のサイロ債務者には長期の債務や積立債務はありません。 WRS サイロ債務者は、FTX US プラットフォームを通じて顧客が預け入れた暗号資産から生じる重大な負債を負うことが予想されます。しかし、かかる負債は、これらの会社が Bankman-Fried 氏の管理下にあった間に作成された財務諸表には反映されていません。以下のチャートは、2022 年 9 月 30 日の貸借対照表に反映されている WRS サイロの連結負債に関する特定の情報をまとめたものです。

 (1) Amounts shown in thousands of US Dollars. (2) In the above table, liabilities shown reflect the elimination of intercompany entries within and between the WRS Silo and Dotcom Silo. (3) Customer custodial fund liabilities are comprised of fiat customer deposit balances. Balances of customer crypto assets deposited are not presented.

21. WRS サイロのすべての債務者および非債務者は、サウスダコタ信託会社である非債務者 FTX Vault Trust Company を除き、デラウェア州で組織されています。

(*) WRS は West Realm Shires Inc. の略で、「 FTX US 」、「 LedgerX 」、「 FTX US Derivatives 」、「 FTX US Capital Markets 」、「 Embed Clearing 」などの事業を含みます。 ; (第 1 部、企業組織と 4 つのサイロの識別を参照)